加拿大留学报税及退税指南 　　一、报税准备　1社保号码　大家需要办理好自己的工卡号，全称是Social Insurance Number，直接向税务局申请，会先拿到一张临时税卡（Individual Tax Number），可以使用邮寄的方式进行报税，需要等待三个月左右的时间。　正式的税卡申请，需要提交身份证明、学生证明和工作证明，发放之后可以进行电子报税，这样大家不需要额外准备纸质的文件，直接提交申请即可，审核的速度也会变快。　2收入证明　有收入才需要缴税，而学生的收入，除了兼职工作之外，还会有奖学金，这都是大家的合法收入，此外大家在银行内的存款，还会有利息，这也算是大家收入的一部分，可以进行报税。　大家工作的收入，会有T4表进行证明；而获取奖学金的证明则是T4A表；在银行内的存款所获得的的利息，是T5表，大家可以出示自己所有带有“For income tax purposes”的表格。　二、退税要求　1学费退税　交给学校的学费，应该是留学生在加拿大的一笔开销，这笔费用的退税方式和大家常规的退税是不一样的，只有毕业之后在加拿大工作，才能够申请退税，而且也不是常规的退现金。　在大家进入正式的工作之后，所获取的收入是需要进行缴税的，而大家如果有留学的经历，可以用学费交的税直接抵收入交的税，知道税费全部报销完成，大家可以省下一大笔钱。　2兼职退税　在加拿大进行兼职工作的学生，只要有收入就需要进行缴税，而为大家缴的这笔税，可以在每年的年初进行报税，在四月末之前处理完即可，税费会分三个月分批下发。　3消费退税　而大家在加拿大的大额支出，也是会产生税费的，只要获取了收据，就可以统一进行报税，流程和兼职的退税是差不多的，大家可以一起进行报税。扩展阅读：加拿大留学存款证明要求 　　一、存款证明　是留学生在申请出国的签证的时候，必须要出示的家庭的经济情况的证明，部分学校还会要求学生提交申请的时候同步提交，同样也是为了考察家庭有没有支持学生留学的经济实力，所以大家的准备一定要早一点开始，这样会对申请更有利。　二、存期要求　对于学生准备的保证金，需要在银行内放多久，加拿大的官方也是有比较严格的要求的，需要保证账户资金有至少12个月的正常累积，而且资金来源也要正当，需要出示一年时间的账户银行流水，确认账户的正常使用。　三、冻结时间　大家账户内的钱足够了之后，还需要进行冻结，保证这笔钱是用来作为保证金的，不能够随意进行取用，一般要求三个月就够了，不过冻结半年是更保险的做法，能够更好的证明这笔钱的用途。　四、存款金额　需要准备的资金，一般有20万元就够了，更详细的要求其实是一年的所有留学开销，会有阶段的差异，不过一般大家在准备的时候，要尽量多一些，因为钱不够会直接影响大家的申请，而多了则不会有消极影响。　五、账户名称　是直接用自己的身份开一个账户，这样大家在出示证明的时候，本人直接带着身份证就可以了；而如果是父母的账户，还需要父母陪同，并且出示双方的亲属关系，后续开证明要进行同样的流程，会比较麻烦。　当然除了可以提供单一账户的证明之外，还可以提供多个账户，毕竟家庭的存款，不一定都是放在同一个账户内的，只要账户存款的总额达到资金的要求就会收到认可。　六、格式要求　大家去银行开证明的时候，一定要记得开中英两版，因为使馆在进行审核的时候，是会直接审核英文的材料，但是保存的时候是中文版，两份同样重要。　证明是可以直接开双份的，不过默认是开中文版，所以大家在开之前，一定要提前和工作人员说明清楚。什么是W8报税表在介绍美国留学生退税经验的文章中，信息较为详细，但存在一些语法错误和不够通顺的地方。以下是对文章的修改和润色：第一步：申请个人税号申请税号有两个选择。一个是自己填写表格，另一个是由会计公司协助完成。自己填写的表格可以参考[美国国税局提供的个人税号申请指南](/wwwirsustreasgov/individuals/article/0,,id=96287,00html)。所需主要文件包括：- 护照复印件（关键页，如首页、I-94卡、现在的US签证、首次签发给你的US签证页、老护照（如有））- I-20表格复印件- W-7表格- 1040表格- 学费费用的收据（如果没有，I-20上的学费数额也可）自己申请ITIN不能保证税务局100%签发，因为申请者需证明有报税的意图。美国的税制非常严格，所有在美国工作或生活的人都需申请个人税号。国税局发出的个人税号[ITIN]的全名为个人纳税识别卡，它是一种九位数字的识别卡，用于证明申请者的纳税或退税身份，以及作为在美国工作期间的记录。不论申请人是否有合法居留美国身份，或是使用何种签证或无签证进入美国，均可申请美国财政部国税局的个人税号。第二步：退税在获得税号（ITIN）后，学生可以开始办理退税。退税可以追遡到10年前，只要能提供当时的I-20。退税金额根据学费的不同而有所差异，税率因州而异。例如：- 10,000美元以下学费，退税大约200-300美元- 20,000-10,000美元学费，纽约州的退税额为563美元- 30,000-20,000美元学费，退税额超过1,000美元学费应加上书本费用（不要求提供收据，可自行估算）。无论税号是自己申请还是通过会计公司代办，退税都没有地点限制。可以使用全国任何有中文会计公司服务的朋友地址来挂靠退税。也可以自行填写退税申请表，并参考[国税局提供的指南](/wwwirsgov/publications/p970/ch06html)。更方便的退税方式是通过直接账户转账，需要提供美国银行账户和转账银行的信息。退税时间大约需要2个月。所有与申请ITIN和退税相关的邮件应发送至以下地址：美国财政部长美国国税局奥斯汀，德克萨斯州73301-0200请注意，以上修改和润色旨在提高内容质量、清晰度和条理性，同时纠正了原文中的错误。美国留学需要交税吗如果你是今年拿到奖学金的，那么到明年的4/15才截止报今年的税，等你9月来了美国可以申请SSN或TIN以备明年报税。如果你是留学生身份，明年填写1040NR，在这之前可先填写W7,W8BEN。W2应是校方（雇主）出据的，你可以提供信息但是不应该被要求填写。刚看到楼主的问题，希望还有帮助。去美国怎么填写报税表如果你是居民外国人，包括绿卡、通过实质居住测试的其他外国人，那么只有满足一定的收入要求之后，IRS才规定必须报税。而非居民，包括留学生前5年、以及访问学者前2年，没有这条收入线的规定，只要属于下面所列的情形，就需要报税。外国学生及学者有以下几种情形必须报税：1有应纳税的奖学金或研究金。2有根据两国税收协定、可部分或全部免税的收入。3有其他应税收入。外国学生及学者不需要报税的几种情况：1在国外取得的收入。2美国金融机构的利息收入。3投资组合利息收入。4全额免税的奖学金或助学金。5其他无需缴税的收入。但根据两国税务协议而免税的收入除外——这部分收入虽然无需缴税，仍然要申报。美国留学需要注意的税务问题1如果在美国合法打工或者有助学金收入的留学生学者报税，很有可能获得数量不等的退税，成为一年一度的“红包”。2美国和其他国家有不同条款的留学生收入税收协议，符合条件的留学生学者们很有可能通过自己母亲国和美国制定的协议，在报税过程中获得额外优惠。3在美国，报税是法律规定的义务，迟报或者不报税会产生罚款甚至法律处罚的恶果。4留学生和访问学者都是因为获得了有效签证才能合法留在美国进行学习和研究的。及时报税可以使留学生学者们保持良好的税务纪录。换句话说，不良的税务纪录可能严重影响一个人的签证身份。5避免额外的海外收入报税。比如在美国持有F，J，M和Q类签证的国际学生学者按要求必须在报税时填写8843表格，上面会标出该个人上一个纳税年度中不在美国本土的时间，这部分不在美国本土的时间是不需要纳税的，这也就又为国际纳税人争取了一部分利益。您好，以下回答您的问题。一、基本数据您是否申报过美国税：□是，请准备最近两年度美国报税资料（1040申报表、州所得税申报表复印件）。□否，可准备原所在国前一年度及当年报税资料。l 取得绿卡后初次申报者请提供取得绿卡的时间l 报税年度在出入境美国的纪录：l 申报人及被抚养人的英文姓名、出生年月日、社会安全码及英文通讯地址、身分（有无结婚、就学）l 本年度适用之基本数据变更：（如婚姻状态，或扶养子女或父母有变动）二、所得资料□EB-5投资所得：请提供K-1表（应向移民公司索取）□ 薪资所得：请提供薪水缴税证明、每月薪资明细、公司中英文名称及地址、职称（美国来源请提供W-2或1099表）□租金所得：请提供房屋取得时间、成本（含费用）、租金收入、缴税证明、出租费用、房屋地址、房屋型态（商用或住宅）、房屋所有权人、出租起讫日□利息所得：银行英文名称、英文地址、户名、账号、年度最高余额、币别、利息所得、缴税证明、每月对账单（美国来源请提供1099-INT表）□上市股利所得：证券公司英文名称、英文地址、户名、账号、年度最高余额、币别、股利所得、缴税证明、每月对账单（美国来源请提供1099-DIV表）□私人股利所得：公司英文名称、英文地址、股利所得、币别、缴税证明、年底净值、持股比例（美国来源请提供1099或K-1表）□自营业所得：收入金额、费用明细、是否在家工作□ 投资或交易所得（指出售股票、房产等）：取得成本、取得日期、出售价金、出售日期、手续费、缴税证明、交易对账单、红利配股纪录（1099-B及或／1099-S表）□其它：三、资产资料□ 境外公司持股超过10%：公司英文名称、英文地址、公司执照、公司章程、股利所得、币别、缴税证明、公司年底财报、持股比例、公司所得明细（美国来源所得、关系人交易所得、被动投资所得）□ 境外公司持股 10% 以下：公司英文名称、英文地址、公司年底财报、持股比例□其它资产或受赠：：四、常见相关费用A 房屋贷款利息 □ 1098表B 捐赠 □ 美国境内受赠机构出具的捐赠收据C 医药支出 □ 医院或诊疗支出D 个人税捐 □州所得税、房产税，或其它特定期间可列报扣除的税捐E 美国大学学费 □1098-T表及其它付款资料（支票或信用卡账单）（若是就读非美国大学则需向学校确认）五、不同身分对外国劳务免税所得（Foreign Earned Income Exclusion）适用比较美国公民或与美国签有租税协议国公民之美国税务居民测试方式真实住所测试（BRT, Bona Fide Residence Test）构成条件实质之海外居民，即应于海外有实质之居所（Residence）事实认定1 主张扣除者应能举证于海外有居所，家人均住在居所国及政商、社会、经济关系均在居所国。2 可举证于居所国停留之目的与时间长短。3 海外居留期间必须不间断持续一整个税务年度（但短暂或偶尔离开不用扣除）。4 一旦符合BRT，除非终止否则均视为符合BRT而享有全年扣除，终止年度则按比例扣除。计算方式1 持续税务年度全额扣除2 终止年度：（终止年度天数／年度总天数）×外国劳务免税所得额所有美国之税务居民测试方式实际居住测试（PPT, Physical Presence Test）构成条件于任一365天／12个月期间在海外居留至少330个整天（整天表示00:00~24:00）事实认定1 任一365 天／12个月期间无需与申请人税务年度一致。2 330个整天不需要连续，只要同一365天／12个月之间即可。3 原则上采形式认定，只要居留至少330个整天，居留理由与动机并不影响此计算。原则上此方法认定较严格，所以也较无争议，如果同时满足两种测试方式，建议使用此种。绿卡持有人须申请白皮书。计算方式1 以税务年度为连续 365天计算者全额扣除2 非以税务年度计算者可扣金额＝（当年度天数／365）×外国劳务免税所得额KEDP安致勤资