2021年中级审计师（全套两科）考试题库-中级-审计专业相关知识-第四部分第二章 审计法-
财会经济-审计师
多选题-根据《证券公司分类监管规定》，证券公司在评价期内存在（ ）等违法违规行为的，将公司分类结果下调3个级别；情节严重的，将公司分类结果直接认定为D类。
多选题
A.挪用客户资产
B.冻结客户资产
C.违规委托理财
D.财务信息虚假或股东虚假出资、抽逃出资
我个人认为这个应该是：A,C,D
解析：《证券公司分类监管规定》第十八条规定，证券公司在评价期内存在挪用客户资产、违规委托理财、财务信息虚假、恶意规避监管或股东虚假出资、抽逃出资等违法违规行为的，将公司分类结果下调3个级别；情节严重的，将公司分类结果直接认定为D类。
本文来自zhongtiku投稿，不代表升华网立场，如若转载，请注明出处：http://54sh.com/zhiyetiku/967093.html
