2021年期货从业资格《全套三科》考试题库-期货基础知识-第三节 其他利率类衍生品-
财会经济-期货从业资格
阅读理解-当市场利率3M-LIBOR为4％时，则在2014年9月1日A公司需要向投资者支付美元，B银行向A公司支付美元。（ ）
A公司在2014年3月1日发行了100万美元的一年期债券，该债券每半年付息一次，利率为6M-LIBOR（伦敦银行间同业拆借利率）+25个基点（BP）计算得到。即A公司必须在2014年的9月1日支付利息，2015年的3月1日支付利息和本金。 A公司预期市场利率会下降，但又担心利率上涨带来的融资成本上升的风险，希望将风险控制在一定的范围内，因而A公司与B银行签订了一份合约。该合约期限为1年，面值100万美元，上限利率为5％，按半年度支付，支付日与付息日相同。即B银行承诺，在未来的一年里，如果重置日的6M-LIBOR超过5％，则B银行6个月后向A公司支付重置日6M-LIBOR利率和利率上限5％之间的利息差，同时A公司需要向B银行支付一笔期权费，期权费报价为0.8％，一次性支付。
阅读理解
A.42500；-5000
B.21250；0
C.18750；5000
D.37500；10000
我个人认为这个应该是：B
解析：A公司需要向投资者支付0.5×（4%+25BP）×1000000=21250（美元），利率上限期权没有生效，B银行不需要向A公司支付。
本文来自zhongtiku投稿，不代表升华网立场，如若转载，请注明出处：http://54sh.com/zhiyetiku/1108007.html
