2021年AFP金融理财师《全套六科》考试题库-综合案例分析-案例17　双公务员家庭的理财规划-

财会经济-AFP金融理财师

阅读理解-对于张先生家庭的目前状况，下列说法正确的是（　　）。

张先生和妻子都是公务员，两人工作比较稳定。他们育有一子，今年14岁，正在读初中。夫妇俩希望5年后能将儿子送出国读大学。双方父母均已退休，不需要张先生夫妇负担。假设两年期定期存款的年利率为5.00%，利息税为5.0%。　一、案例成员二、家庭收支状况　收入方面：张先生在北京某区政府里工作，税后年收入为6万元。妻子王女士也是公务员，税后年收入为4万元。　支出方面：每年2万元左右车辆使用费，每年2万元教育费，以及每年给双方父母2万元零花钱。张先生家庭月平均生活费约为3000元左右。　三、家庭资产负债状况　1．张先生一家现居住在北三环一套70平米的公寓里，随着北京楼市的疯涨，这套公寓的价格也跟着水涨船高，现在价格已升至每平米16000元。　2．由于夫妇俩生活比较节俭，户头上已有30万元两年期定期存款（利率为5.00%）。　3．为了让出行更方便，二年前，张先生买了一辆经济型轿车代步，现在二手市场估价约为5万元左右。　四、保险方面　两人均有三险一金。　五、有关家庭理财目标　1．保险规划。　2．子女教育金规划：夫妇俩希望5年后能将儿子送出国读大学。　3．退休规划。　六、假设条件　1．通货膨胀率为3%，学费增长率为4%，收入增长率为3%，投资回报率为10%。　2．住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%，1%。个人所得税免征额为3500元。

阅读理解

A.家庭的投资结构较为合理

B.家庭的保障不足

C.家庭的流动性资产的比重较大

D.孩子的教育费用安排较为合理

我个人认为这个应该是：B

解析：目前，张先生夫妇除单位所上的基本社会保险外，没有购买任何商业保险。而张先生夫妻又都是家庭的主要经济支柱，他们共同承担着子女教育、赡养老人的义务。一旦夫妻双方中有一人出现意外，都会导致家庭收入大幅下降，并波及到老人及小孩。因此，这部分风险必须转嫁出去。可见，张先生家庭的保障不足。