2021年AFP金融理财师《综合案例分析》考试题库-综合案例分析-案例17　双公务员家庭的理财规划-

财会经济-AFP金融理财师

阅读理解-假设通过控制日常消费支出，张先生家庭每月能争取节余2000元，则可以定期定投指数型基金和股票型基金各1000元。若该组合预计每年能为张先生家庭带来约10%的年收益率，那么，5年后将为孩子教育金筹备（　　）元。

张先生和妻子都是公务员，两人工作比较稳定。他们育有一子，今年14岁，正在读初中。夫妇俩希望5年后能将儿子送出国读大学。双方父母均已退休，不需要张先生夫妇负担。假设两年期定期存款的年利率为5.00%，利息税为5.0%。　一、案例成员二、家庭收支状况　收入方面：张先生在北京某区政府里工作，税后年收入为6万元。妻子王女士也是公务员，税后年收入为4万元。　支出方面：每年2万元左右车辆使用费，每年2万元教育费，以及每年给双方父母2万元零花钱。张先生家庭月平均生活费约为3000元左右。　三、家庭资产负债状况　1．张先生一家现居住在北三环一套70平米的公寓里，随着北京楼市的疯涨，这套公寓的价格也跟着水涨船高，现在价格已升至每平米16000元。　2．由于夫妇俩生活比较节俭，户头上已有30万元两年期定期存款（利率为5.00%）。　3．为了让出行更方便，二年前，张先生买了一辆经济型轿车代步，现在二手市场估价约为5万元左右。　四、保险方面　两人均有三险一金。　五、有关家庭理财目标　1．保险规划。　2．子女教育金规划：夫妇俩希望5年后能将儿子送出国读大学。　3．退休规划。　六、假设条件　1．通货膨胀率为3%，学费增长率为4%，收入增长率为3%，投资回报率为10%。　2．住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%，1%。个人所得税免征额为3500元。

阅读理解

A.124873.18

B.134854.18

C.142643.14

D.154874.14

我个人认为这个应该是：D

解析：5年后将可为孩子教育金筹备：FV（10%/12，60，-2000）=154874.14（元）。